一、背景与起因
良好的营商环境是一个国家和地区软实力及核心竞争力的重要体现。习近平总书记强调，法治是最好的营商环境。“健全平等保护的法治环境”更是对习近平总书记这一论述的精准贯彻与深化落实。自承担江苏省“探索适合小微型企业的合规监管模式”试点工作以来，宿迁市宿城区人民检察院立足实际秉持理性注重实效，稳慎有序探索小微企业合规的宿城方案。
探索过程中，宿城区检察院坚持平等保护原则，坚持小微企业开展企业合规的正当理据，寻找适合小微企业开展合规的合理路径。根据本地工作实际，在保障合规有效性的基础上，注重程序减项、不降标准、权利增项，探索开展“简式合规”（简式合规是指办理小微企业犯罪案件时，简化合规程序，由检察机关制发合规检察建议，督促涉案小微企业开展合规建设，对企业合规开展指导及评估，最终将考察结果作为检察机关依法处理的重要参考），极大降低了合规成本。
二、做法与经过
（一）根植本土，精准调研，推动“简式合规”全面开展。根据调研，宿迁市检察机关于2018年—2022年7月共办理涉企犯罪案件217件372家企业，涉及小微企业353件占比高达94.8%。小微企业及其企业主一旦被裁判确定有罪，基本等于宣告中小企业“死刑”，直接或间接影响大量就业岗位。基于此，宿城区检察院及时组建企业合规工作专班，主动走访企业主管部门并就小微企业合规监管等问题开展调研。经分析，小微企业存在业务模式粗放、内部犯罪比例大、涉众型经济犯罪突出等共性法律风险，企业合规现实需求强烈。根据上述现状，检察机关找准小微企业合规改革的切入点，以“简式合规”为探索方向撰写调研报告，推动宿城区政府出台《宿城区企业合规工作实施意见》，要求在全区范围内全面加强小微企业合规建设。
（二）健全机制，明确流程，推动“简式合规”科学高效。
一是指导企业制定纠错式、专项式合规计划。检察机关根据犯罪行为所反映的企业合规风险，坚持低成本、高质量原则，向企业制发涉法防控建议函、涉法救济指引函、涉法风险提示函，指导企业重点围绕检察机关制发的“三函”和相关的企业管理风险隐患，制定“小而精”的专项计划，增强具体风险点的整改防控。二是合规管理机构设置宽松化。根据企业组织架构、规模、效益等状况，指导企业既可以采用专职独立设置企业合规部门或专职人员，也可以采用兼职模式设置合规管理组织或人员，重点提升合规管理人员的管理知识和技能水平。三是合规培训集约化、高效化。检察机关根据涉案企业涉罪风险点，紧盯企业核心人员，开展合规警示教育提升合规意识。通过企业核心管理人员等关键少数，加强对合规培训的重视度，引导企业针对性开展定期合规培训，培训无需密集开展，重点旨在提升与涉罪行为直接关联的员工合规知识，逐步提升合规意识。
（三）数字赋能，培育特色，打造“简式合规”样板案例。
一方面，运用大数据平台简化调查评估程序提升效率。制定企业合规改革试点工作指引，明确小微企业开展合规整改的经营状况、人员规模等条件；研发“苏楚云”检企数据共享平台，直接抓取相关纳税、员工人数等数据，辅助提升调查评估企业是否符合企业合规适用条件的效率。另一方面，运用中医理念创造性建成企业合规“保健”中心。结合企业合规经营理念相结合，建成集法治宣传与警示教育于一体的企业合规“保健”中心，总结涉企犯罪“9大病理、4大症状”，实现涉企犯罪早发现、早诊断，围绕“机制建设、管理环境、职能履行、运行状况”4大要点开展企业健康检测，以可视化、系统化、集成化的方式为企业提供线下“法治体检”、合规指引。截至目前，共接待600名企业代表开展合规学习30次。
三、成效与反响
小微企业与大中型企业同属经济主体，应当同等保护，也可以因合规整改而获得刑罚激励。宿城区检察院探索开展小微企业“简式合规”，相关办案经验被最高人民检察院信息简报转发、《法制日报》等主流媒介广泛报道，取得良好社会效果。办理的全省首例小微企业合规整改不合格被诉案，入选最高检典型案例、江苏省检察机关典型案例，办案经验被最高检主要领导批示肯定，通过个案推动试点机制的健全。
四、经验与启示
小微企业已渗透到社会、市场的各个层面，是极为重要的商业群体，其健康、稳定与否，对于社会稳定和社会治理具有相当的支撑和保障作用。一方面，小微企业促进了产品、服务多样化，增进了市场活跃度；另一方面，小微企业合规意识严重缺位，很容易在经营中涉刑事犯罪。宿城区检察院积极探索，将小微企业的现实发展需求与刑事合规的合规成本低、合规周期适中、合规专项制度易落地相结合，提升了法治营商环境，最终实现小微企业合规建设的平稳发展。
五、探讨与评论
最高人民检察院在全国检察机关全面推开企业合规改革试点工作后，宿城区检察院能动履职，根据本地工作实际，在保障合规有效性的基础上，注重程序减项、不降标准、权利增项，积极探索小微企业“简式合规”，证明了小微企业可以开展好合规整改，为经济社会高质量发展优化法治化营商环境，打造“简式合规”样本提供了宿城方案。
(责任编辑：君君)